抓增收，優(yōu)支出，強化財政保障能力。收入方面，全面落實各項減稅降費政策，千方百計加強財源建設，依法加強收入征管，確保稅費收入應收盡收。累計爭取上級一般性轉移支付補助資金755556萬元，增加了地方可用財力。爭取各類專項轉移支付補助資金717171萬元、新增債券資金198800萬元，為穩(wěn)增長加力提效。支出方面，踐行過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，大力壓縮一般性支出，全市“三公”經(jīng)費下降9.5%。優(yōu)化支出結構，確保對重點領域和項目的支持力度。進一步強化預算支出主體責任，加快資金撥付進度。

聚財力，保民生，著力增進民生福祉。在“保工資、保運轉”基礎上，集中財力用于保障和改善民生。認真落實各項惠民政策，通過“一折通”兌付涉農(nóng)補貼資金29040萬元。投入資金38772萬元，支持易地扶貧搬遷和農(nóng)村危房改造。完成教育支出491612萬元，推動學前教育、義務教育、高等教育、職業(yè)教育均衡發(fā)展。完成民生投入1946174萬元，比2017年增長7%，占一般公共預算支出的74.5%。教育、衛(wèi)生、科技、文化、體育、廣播電視等事業(yè)資金投入力度持續(xù)加大，保障體系不斷完善，社會保障全面覆蓋。

籌資金，促發(fā)展，順利推進重點項目。財政部門努力克服財力不足、資金短缺等實際困難，積極向上爭取資金，靈活運用PPP模式等，不斷優(yōu)化支出結構，順利推進重點項目建設，籌措資金238164萬元用于棚戶區(qū)改造、地下綜合管廊建設、中心城區(qū)市政基礎建設、污染防治等重點項目。加大財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，2018年統(tǒng)籌整合資金176858萬元，為全市脫貧攻堅提供資金支持。

強管控，防風險，規(guī)范政府債務管理。認真貫徹落實中央、省有關精神，著力化解政府債務風險。市、縣均成立了債務管理委員會，市級出臺了政府性債務管理辦法、債務風險應急處置預案等辦法和制度，政府性債務管理更加規(guī)范。認真落實政府債務限額管理規(guī)定，政府債務余額嚴格控制在法定限額以內，依法將政府債務納入預算管理，完成限額內政府債務置換454400萬元。

推改革，抓管理，提升依法理財水平。全口徑預算管理改革不斷深化，四本預算之間的統(tǒng)籌協(xié)調性進一步提高。預算約束不斷硬化，預算執(zhí)行進度明顯加快，預算績效管理不斷加強，績效目標隨部門預算 “同步審核、同步批復、同步下達、同步公開”，績效評價范圍不斷擴大，評價結果得到初步應用。市、縣兩級政府預決算、部門預決算和“三公經(jīng)費”預決算等信息及時向社會公開。組織開展了行政事業(yè)單位財務、部門預決算信息公開情況等檢查，規(guī)范預算單位財務管理。有效推進PPP項目落地，促成35個項目納入財政部PPP綜合信息平臺管理庫。高度重視人大代表建議和政協(xié)提案辦理工作，主辦、協(xié)辦人大代表建議24項、政協(xié)委員提案47項，辦結率100%。

過去的一年，全市上下主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟轉型壓力加大的形勢下，團結奮進，攻堅克難，經(jīng)受住了考驗和挑戰(zhàn)，圓滿地完成了各項收支目標任務。成績的取得，離不開市委的堅強領導，離不開人大代表和政協(xié)委員的有力監(jiān)督，離不開各部門的通力配合。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政工作還存在一些困難和問題，主要是：財政總量偏小，財政增收后勁不足，非稅收入占比較高，收入質量有待提高；財政收入增速放緩與剛性支出增長之間的矛盾更加突出，縣級“三保”存在硬缺口，主要依靠調入資金保平衡，財政可持續(xù)性不強；預算執(zhí)行約束力度不夠，財政支出績效有待提升，財政監(jiān)督還需進一步加強等。對于這些問題，我們將以問題為導向，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌謀劃、綜合施策，努力加以解決?！?/p>

二、2019年地方財政預算草案

各位代表、各位委員，2019年是中華人民共和國成立70周年，是打好三大攻堅戰(zhàn)、完成“十三五”規(guī)劃目標任務、決勝全面建成小康社會關鍵之年，做好財政各項工作，意義十分重大。

（一）2019年財政經(jīng)濟形勢分析

2019年，經(jīng)濟繼續(xù)面臨下行壓力。從收入看，新一輪減稅降費的推行增加了財政減收因素，另一方面，我市實體經(jīng)濟發(fā)展困難，產(chǎn)業(yè)轉型升級緩慢，稅收增長后勁不足；從支出看，各級財政“三保”等支出任務繁重，重點領域和剛性支出壓力較大，債務還本付息逐步走向高峰期，財政平衡困難。但也要看到，我國發(fā)展仍處于并將長期處于重要戰(zhàn)略機遇期，國家實行積極的財政政策方向沒有變，中緬合作建設皎漂港、東部產(chǎn)業(yè)轉移、現(xiàn)代化大城市建設發(fā)展定位給保山帶來重大機遇，我市2019年經(jīng)濟形勢趨穩(wěn)向好的態(tài)勢將繼續(xù)延續(xù)，固定資產(chǎn)投資穩(wěn)步增長，“園中園”建設穩(wěn)步推進，境內高速公路加快建設，為全市經(jīng)濟發(fā)展提供了內生動力。

（二）2019年預算編制及財政工作的指導思想及原則

2019年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會及中央經(jīng)濟工作會議、省委十屆六次全會和市委四屆五次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質量發(fā)展，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作。全面落實預算法，大力培育財源，牢固樹立“過緊日子”的思想，加強資金統(tǒng)籌，優(yōu)化重點領域資金供給，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)，嚴肅財經(jīng)紀律，深化財稅體制改革，全面實施績效管理，強化財政管理監(jiān)督，為決戰(zhàn)脫貧攻堅、決勝全面建成小康社會收官打下堅實基礎，為保山現(xiàn)代化大城市建設打下財力基礎。

2019年預算編制的原則是：緊緊圍繞中央、省、市的決策部署，認真貫徹落實中央更大規(guī)模減稅降費政策。堅持“量入為出、積極穩(wěn)妥”，嚴控一般性經(jīng)費和“三公”經(jīng)費支出，優(yōu)先保障“三保”支出，確保政府債務按期還本付息，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)，推動經(jīng)濟轉型升級，全力支持市委確定的重點項目。

（三）2019年全市及市本級收支預算

1.一般公共預算

全市一般公共預算收入安排688000萬元，比2018年增長4%；一般公共預算支出安排2613300萬元，與2018年持平。支出持平的主要原因是由于部分專項轉移支付補助政策到期，預計2019年上級補助收入較2018年減少。

重點支出安排情況是：農(nóng)林水支出356667萬元，占一般公共預算支出的13.7%；教育支出504860萬元，占19.3%；文化旅游體育與傳媒支出35910萬元，占1.4%；社會保障和就業(yè)支出376165萬元，占14.4%；衛(wèi)生健康支出323083萬元，占12.4%；節(jié)能環(huán)保支出73935萬元，占2.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出196880萬元，占7.5%；住房保障支出67300萬元，占2.6%。

全市一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入688000萬元，上級補助收入1452352萬元，債務轉貸收入126300萬元，上年結余結轉54500萬元，調入資金395748萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金27400萬元，收入總計2744300萬元；一般公共預算支出2613300萬元，債務還本支出88400萬元，上解上級支出42600萬元，支出總計2744300萬元，收支平衡。

市本級一般公共預算收入安排93780萬元，比2018年下降16.7%；一般公共預算支出安排319000萬元，比2018年下降7.3%。收入下降的主要原因是取消土地出讓收入各項政策性計提和減稅降費政策對市本級收入影響較大；支出下降的主要原因：一是一般公共預算收入減收，二是受地下綜合管廊中央補助政策到期的

影響，預計上級專項轉移支付補助較上年減少。

重點支出安排情況是：農(nóng)林水支出15473萬元，占一般公共預算支出的4.9%；教育支出41120萬元，占12.9%；文化旅游體育與傳媒支出15430萬元，占4.8%；社會保障和就業(yè)支出32110萬元，占10.1%；衛(wèi)生健康支出23962萬元，占7.5%；節(jié)能環(huán)保支出17548萬元，占5.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出33461萬元，占8.6%；住房保障支出2900萬元，占0.9%。

市本級一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入93780萬元，上級補助收入75626萬元，下級上解收入73327萬元，債務轉貸收入126300萬元，調入資金113928萬元，上年結余結轉3289萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金19500萬元，收入總計505750萬元；一般公共預算支出319000萬元，補助下級支出52650萬元，上解上級支出7800萬元，債務轉貸支出110980萬元，債務還本支出15320萬元，支出總計505750萬元，收支平衡。

2.政府性基金預算

全市政府性基金預算收入安排1251300萬元，比2018年增長84.1%；政府性基金預算支出安排1303940萬元，比2018年增長139.9%。

全市政府性基金預算收支平衡情況是：基金預算收入     1251300萬元，上級補助收入26573萬元，上年結余結轉52227萬元，調入資金29600萬元，債務轉貸收入397900萬元，收入總計 1757600萬元；基金預算支出1303940萬元，債務還本支出111900萬元，上解上級支出1000萬元，調出資金285100萬元，支出總計1701940萬元；收支相抵，年終結余55660萬元。

市本級政府性基金預算收入安排591020萬元，比2018年增長78.3%；政府性基金預算支出安排697148萬元，比2018年增長112.3%。

市本級政府性基金預算收支平衡情況是：基金預算收入591020萬元，上級補助收入9460萬元，下級上解收入34000萬元，債務轉貸收入397900萬元，上年結余結轉28182萬元，調入資金29656萬元，收入總計1090218萬元；基金預算支出697148萬元，補助下級支出64460萬元，債務還本支出72900萬元，債務轉貸支出145000萬元，調出資金102500萬元，支出總計1082008萬元；收支相抵，年終結余8210萬元。

3.國有資本經(jīng)營預算

全市國有資本經(jīng)營預算收入安排26748萬元，比2018年增長874.1%，上級補助收入135萬元，上年結余結轉1172萬元，收入總計28055萬元；國有資本經(jīng)營預算支出安排2015萬元，比2018年增長111.9 %，調出資金25450萬元，支出總計27465萬元；收支相抵，年終結余590萬元。

市本級國有資本經(jīng)營預算收入安排1032萬元，比2018年下降49.1%，上級補助收入135萬元，上年結余結轉1170萬元，收入總計2337萬元；國有資本經(jīng)營預算支出安排1835萬元，比2018年增長137.7%，調出資金412萬元，支出總計2247萬元；收支相抵，年終結余90萬元。

4.社會保險基金預算

全市社會保險基金預算收入安排1116123萬元，比2018年增長8.8%；社會保險基金預算支出安排1032426萬元，比2018年增長8.1%。社會保險基金本年收支結余預算83697萬元。年末滾存結余預算634808 萬元，比2018年增長15.2%。

市本級社會保險基金預算收入安排345899萬元，比2018年增長12.5%；社會保險基金預算支出安排290571萬元，比2018年增長9%。社會保險基金本年收支結余預算55328萬元，年末滾存結余預算354330萬元，比上年增長18.5%。

按照預算法規(guī)定，在2019年預算年度開始后和市人代會批準預算之前，為保障市本級正常運轉，市級財政已將上年度結轉的支出以及必須支付的基本支出提前下達各部門。根據(jù)省提前下達的政府債務限額，市財政已將新增政府債券編入年初預算。

三、2019年財政工作重點

2019年，全市各級政府及財稅部門將緊緊圍繞市委各項決策部署，在市人大的監(jiān)督下，堅定信心，迎難而上，銳意改革，砥礪奮進，綜合發(fā)力穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，為保山?jīng)Q戰(zhàn)脫貧攻堅、決勝全面小康、實現(xiàn)高質量跨越發(fā)展提供有力保障。

（一）固本強基，努力做大財政“蛋糕”。一是落實任務保收。合理分解任務，壓緊壓實責任。對照預期目標任務，落實收入舉措。正確處理好減稅降費政策與依法組織收入的關系，全面抓好收入組織工作。二是嚴格征管促收。嚴格落實財稅工作責任，加強對收入的預測和征管，加強重點領域、重點行業(yè)稅源的動態(tài)分析，稅收收入與非稅收入同征、同管，確保稅費“顆粒歸倉”。三是主動作為增收。樹立“爭資就是增收”意識，分析研判經(jīng)濟發(fā)展形勢和宏觀調控趨勢，搶抓國家積極財政政策加力提效機遇，扎實做好前期準備工作，全力向上爭取資金，特別“補短板”方面的項目資金和新增債券資金。四是培植財源創(chuàng)收。發(fā)揮財政資金引導撬動作用，抓好“三個萬畝”、“園中園”、地下綜合管廊、高速公路等重大項目建設，積極爭取專項債券資金保障棚戶區(qū)改造、土地開發(fā)整理項目實施，全力推動產(chǎn)業(yè)轉型升級，夯實增收基礎。

（二）突出重點，著力增強財政“三保”能力。及時足額發(fā)放財政供養(yǎng)人員工資，積極落實艱苦邊遠地區(qū)津貼提標等政策，嚴控“三公”經(jīng)費，確保全市各級行政事業(yè)機構正常運轉。持續(xù)加大民生投入，切實保障和改善民生，努力在幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶上持續(xù)取得新進展。安排市級補助資金5351萬元，推動公立醫(yī)院綜合改革、落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助等各項社會保障政策，完善基本公共衛(wèi)生服務體系建設；安排市級補助資金4235萬元，落實生均撥款保障及義務教育免補等政策，促進義務教育均衡發(fā)展，支持師資隊伍建設；安排市級補助資金1069萬元，落實各項就業(yè)政策，大力做好就業(yè)技能培訓，努力搭建自主創(chuàng)業(yè)平臺，激發(fā)創(chuàng)業(yè)活力；安排市級補助資金2900萬元，推進科學技術普及，推動基層文化體育設施建設，豐富日常文化體育生活，支持廣播電視和新聞出版事業(yè)發(fā)展。

（三）聚焦任務，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是全力支持打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)。落實財政扶貧投入要求，市級財政安排扶貧項目資金9165萬元，比上年增長20.2%。加大涉農(nóng)資金整合力度，集中財力向深度貧困地區(qū)傾斜。進一步加快扶貧資金支出進度，全面實施扶貧資金績效管理，建立健全常態(tài)化監(jiān)管機制，切實管好用好扶貧資金。二是全力支持打好防治污染攻堅戰(zhàn)。市級財政安排中心城市黑臭水體整治、農(nóng)村人居環(huán)境整治、淘汰黃標車補助、“智慧環(huán)保”項目建設等環(huán)保支出4527萬元，重點用于城市污水處理、污染治理、污染防控等。三是全力支持打穩(wěn)化解重大風險攻堅戰(zhàn)。市級財政安排還本付息及防風險支出227304萬元，堅決守住政府性債務底線，確保不發(fā)生債務還本付息違約事件。加強地方政府債務規(guī)范管理，強化風險源頭管控，嚴格控制新增債務。積極爭取置換債券支持，落實限期化債計劃，穩(wěn)妥化解存量債務。

（四）有的放矢，聚力夯實跨越發(fā)展基礎。優(yōu)化支出結構，壓縮一般性支出，集中財力辦大事。緊緊圍繞市委四屆五次全會總體部署，緊扣“三個定位”，支持打好 “三張牌”，抓重點、補短板、強弱項，發(fā)揮積極財政政策對經(jīng)濟發(fā)展的引導和驅動作用。市級財政安排支農(nóng)專項資金1151萬元、高原特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金1776萬元、工業(yè)聚集化發(fā)展資金1815萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金貼息1036萬元、旅游產(chǎn)業(yè)轉型升級及東方黃石公園旅游品牌宣傳等旅游產(chǎn)業(yè)項目1015萬元，推動工業(yè)聚集化、農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、旅游品牌化；安排棚戶區(qū)改造專項債券、軌道交通建設等項目資本金83600萬元，安排中心城市棚戶區(qū)改造、土地開發(fā)整理、地下綜合管廊建設、中心城市規(guī)劃編制等城市建設資金193000萬元，爭取保山學院以北片區(qū)土地收儲項目專項債券180000萬元，全力支持保山現(xiàn)代化大城市建設；安排航空航線補貼11400萬元，安排保山壩水生態(tài)建設、大型灌區(qū)等項目前期費6110萬元等，抓住重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，推動經(jīng)濟結構優(yōu)化和新動能加快成長，為實現(xiàn)高質量跨越發(fā)展筑牢基礎。

（五）深化改革，大力提升服務發(fā)展水平。推進零基預算改革，建立財政資金“能進能退”的決策機制。全面實施績效管理，不斷擴大績效評價范圍，強化各部門使用財政資金的責任意識和績效觀念，強化結果應用，將評價結果作為政策調整、預算安排和改進管理的重要依據(jù)，著力提升財政資金使用的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益和政治效益。積極推動事權與支出責任劃分改革，按照事權與支出責任相匹配的原則，結合稅制改革，進一步理順市與縣區(qū)的收入劃分。

（六）多措并舉，合力構建科學監(jiān)管格局。抓好財政管理，大力推進法治財政建設，強化預算執(zhí)行管理，嚴格財政資金支付監(jiān)督管理，規(guī)范政府采購管理，扎實開展專題業(yè)務培訓，提升全市財政干部和財務人員的整體專業(yè)素養(yǎng)。嚴肅財經(jīng)紀律，緊抓財政監(jiān)管工作不放松，繼續(xù)推進收支真實性、政府債務、扶貧資金三大檢查及市級預算單位財務檢查。依法接受人大、審計監(jiān)督，配合人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，繼續(xù)推進財政預決算公開，主動接受社會監(jiān)督，不斷提高依法理財水平。

各位代表、各位委員，2019年財政改革發(fā)展面臨新形勢、新挑戰(zhàn)、新機遇，新征程上大有可為。我們將在習近平新時代中國特色社會主義思想指引下，按照市委的戰(zhàn)略部署，在市人大的監(jiān)督下，深化財政改革，激發(fā)創(chuàng)新活力，以奮發(fā)進取的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，緊扣保山“山水田園城市、歷史文化名城、開放創(chuàng)新之城”三個定位，為奮力建設現(xiàn)代化大城市、全力提速保山高質量跨越發(fā)展而努力奮斗！